Reformas AML en Suiza 2025: Lo que las empresas y asesores deben saber

Suiza está endureciendo su marco de transparencia y lucha contra el blanqueo de capitales en 2025, lo que afectará no solo a los bancos, sino también a los abogados, notarios y empresas que operan en todos los sectores.

Suiza está introduciendo importantes mejoras en su régimen de lucha contra el blanqueo de capitales y de transparencia empresarial, y esto es importante no solo para los bancos, sino también para las empresas y los profesionales en general, incluidos abogados, notarios y asesores.

En el centro de los cambios se encuentran dos actos legislativos adoptados por el Parlamento suizo el 26 de septiembre de 2025: la Ley Federal sobre la Transparencia de las Personas Jurídicas y la Identificación de los Beneficiarios Reales (TJPG) (también llamada "TLEA" o "TJPG") y una revisión de la Ley contra el Blanqueo de Capitales (AMLA). Le Cocq Associates+3LALIVE+3Bär & Karrer+3

Cambios clave en términos sencillos

1. La mayoría de las empresas suizas (por ejemplo, sociedades anónimas, sociedades de responsabilidad limitada, cooperativas), así como determinadas entidades extranjeras que tienen una sucursal suiza o poseen bienes inmuebles suizos, deben identificar a sus "titulares reales" (cualquier persona física que, sola o junto con otros, controle el 25 % o más del capital o de los votos, o controle por otros medios). Deben enviar esta información a un nuevo registro federal. Bär & Karrer+2Lexología+2
2. Obligaciones extendidas a los profesionales del asesoramiento (abogados, notarios, asesores) , La ALBC revisada incluye ahora explícitamente en el ámbito de aplicación a los profesionales que prestan asistencia en determinadas operaciones de mayor riesgo: por ejemplo, la creación, la gestión o la financiación de entidades jurídicas no operativas; compra o venta de bienes inmuebles; gestionar o administrar personas jurídicas. Estos profesionales ahora tendrán que aplicar la debida diligencia: identificar a los clientes y a los beneficiarios finales, documentar los fines de las transacciones, mantener registros y afiliarse a un organismo autorregulador (SRO) reconocido. Bär & Karrer+2Le Cocq Associates+2
3. Se aplican normas más estrictas a las personas jurídicas y aumento de las sanciones, La nueva ley de transparencia establece multas de hasta 500.000 francos suizos por incumplimientos intencionados de las obligaciones de notificación o cooperación. LALIVE

¿Qué significa esto para las empresas en Suiza?

• Cualquier empresa suiza dentro del ámbito de aplicación debe revisar su estructura de propiedad: identificar a los beneficiarios reales, recopilar los datos requeridos (nombre, fecha de nacimiento, nacionalidad, dirección, naturaleza y alcance del control) y estar preparada para presentarlos al registro de transparencia. Bär & Karrer+1
• Las empresas deben mantener esos datos actualizados y notificar los cambios en el plazo de un mes desde su descubrimiento. Bär & Karrer
• Para los abogados, notarios y asesores que ofrecen servicios de estructuración, bienes raíces, entidades corporativas o fideicomisos, la vieja suposición de que operan fuera de las obligaciones de AML ya no es válida: necesitan crear o mejorar los programas de AML, las políticas de diligencia debida del cliente, el mantenimiento de registros e identificar a los beneficiarios finales.
• Las empresas deben reevaluar sus relaciones con los clientes que utilizan entidades o fideicomisos suizos, garantizar la transparencia de la cadena de propiedad y evaluar si entran en la categoría ampliada de "asesores" en virtud de la ALBC.
• Las obligaciones internas de gobernanza, capacitación, monitoreo y posible afiliación externa (SRO) serán relevantes.

¿Por qué ahora?

Las reformas responden a la presión internacional. El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), organismo mundial de normalización, ha identificado lagunas en el marco de lucha contra el terrorismo (ALD/CTF, por sus siglas en inglés) de Suiza, especialmente en lo que respecta a la transparencia de los beneficiarios reales y a los facilitadores (asesores que ayudan a estructurar las entidades). Moody's+1 Las reformas alinearán a Suiza con las normas internacionales, ayudarán a preservar su reputación como centro financiero y de negocios, y fortalecerán la cooperación regulatoria. Noticias Federales Suizas

Pasos para prepararse

• Realice un análisis de brechas: identifique si su entidad o las empresas a las que asesora están dentro del alcance de las nuevas reglas.
• Mapear y verificar los datos de los beneficiarios reales; Preparar el proceso para su presentación al registro.
• Para asesores/bufetes de abogados/proveedores de servicios corporativos: revisar los procedimientos de incorporación de clientes, diligencia debida y mantenimiento de registros; asegúrese de contar con procedimientos de lucha contra el blanqueo de capitales basados en el riesgo.
• Actualizar las políticas internas, la capacitación y la supervisión (gobernanza) para cubrir las obligaciones ampliadas.
• Siga de cerca las próximas ordenanzas de aplicación del Consejo Federal Suizo (que detallarán los detalles) y tenga en cuenta que la entrada en vigor está prevista para mediados de 2026. Bär & Karrer+1

En resumen

Suiza está cambiando su régimen de transparencia y lucha contra el blanqueo de capitales de manera significativa, el antiguo modelo de obligaciones limitadas para los profesionales no financieros y los regímenes de propiedad no pública está siendo sustituido por un registro de titulares reales y una ampliación de las obligaciones de lucha contra el blanqueo de capitales a las profesiones de asesoramiento. Esto es importante para todas las empresas que operan en Suiza y para todos los abogados/notarios/asesores que ofrecen servicios de formación de entidades o inmobiliarios. Ser proactivo ahora facilitará la adaptación, reducirá el riesgo y mantendrá la confianza en el entorno empresarial de Suiza.

Para obtener orientación sobre cómo alinearse con los requisitos de transparencia y AML de Suiza, comuníquese con el Equipo Asesor de Cumplimiento de SFM.